Система страхования вкладов
Систе́ма страхова́ния вкла́дов (ССВ), механизм защиты банковских вкладов путём их страхования государством. Гарантирует, что деньги, размещённые на вкладах и счетах в банках, вернут вкладчику, даже в случае если банк прекратит свою деятельность.
При наступлении страхового случая (прекращении банком деятельности/отзыве у банка лицензии) вкладчик имеет возможность получить выплаты из независимого финансового источника (специально созданного фонда), не дожидаясь процедуры ликвидации кредитной организации.
История
В настоящее время механизм ССВ распространён повсеместно в целях укрепления доверия к банкам и стимулирования размещения денежных средств во вклады, но так было далеко не всегда.
Предшественником ССВ считается возникшая в 1829 г. в штате Нью-Йорк программа страхования банковских обязательств (англ. Bank-obligation insurance program). Эта программа включала три ключевых компонента: а) учреждение страхового фонда, куда банки уплачивали взносы; б) совет уполномоченных, проверяющий банки; в) список инструментов для инвестирования капитала банков.
Затем подобные программы были реализованы и в других штатах (Вермонт, Индиана, Мичиган, Огайо, Айова), но позже свёрнуты, так как сократилось число банков-участников.
Первая полноценная ССВ появилась в США в ответ на банковский кризис, возникший в период Великой депрессии. Во избежание потерь вкладчиков от банкротства банков в 1933 г. (на основании закона Гласса – Стиголла, англ. Glass-Steagall Act, 1933) была учреждена Федеральная корпорация по страхованию депозитов (англ. Federal Deposit Insurance Corporations, FDIC). Хотя США не первая страна, создавшая общенациональную ССВ [впервые общенациональные ССВ возникли в Норвегии (1921), Финляндии и Чехословакии (1924), но они не пережили Второй мировой войны 1939–1945], но именно американская система на сегодняшний день является самой старой из действующих.
Впоследствии ССВ получили распространение и в других странах. До середины 1990-х гг. ССВ действовали в основном в странах с развитой экономикой. Со 2-й половины 1990-х гг. к ним присоединились и развивающиеся страны. Уже к концу 2003 г. такие системы существовали в 87 странах. Тогда же происходили осмысление и выработка общих принципов и подходов к страхованию депозитов.
В 1994 г. в Европейском союзе (ЕС) была принята Директива «О программах по защите банковских вкладов», которая была направлена на проведение минимального уровня гармонизации законодательства государств – членов ЕС о ССВ. Она предусматривала, что каждое государство, входящее в ЕС, должно ввести одну или несколько систем страхования депозитов, позволяющих гарантировать вкладчикам определённый уровень защиты, достаточный для преодоления трудностей банкротств отдельных банков. Однако такая организация ССВ не была способна покрыть риски массовых дефолтов кредитных организаций по выплатам вкладчикам, что и обнаружилось во время мирового финансового кризиса 2008 г., когда потребовалась экстренная докапитализация как самих банков, так и ССВ.
Мировой финансовый кризис подтолкнул государства к пересмотру политики в области ССВ и увеличению размера страхового покрытия для поддержания доверия вкладчиков к финансовой системе.
В России ССВ начала складываться и функционировать сравнительно недавно. Необходимость создания института страхования банковских вкладов назрела под влиянием экономического кризиса 1998 г. Стала очевидной потребность в механизме, который позволил бы сократить негативные последствия проблем в банковской сфере. Ещё в 1990-е гг. предпринимались попытки использования различных страховых фондов для защиты мелких вкладчиков, разрабатывались соответствующие законопроекты, но только 27 декабря 2003 г. вступил в силу Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ныне – Федеральный закон от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»), после чего началась активная реализация его положений и развитие ССВ.
Система страхования вкладов в РФ
В России для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками денежных средств и компенсации потери дохода по вложенным средствам все банковские вклады и счета граждан и малых предприятий застрахованы. Если у банка отзывают лицензию, вкладчики гарантированно получают свои средства в пределах 1,4 млн руб. (по состоянию на начало 2023).
Все банки, привлекающие денежные средства вкладчиков, должны входить в ССВ и уплачивать взносы в Фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ) в размере 0,12 % (по состоянию на начало 2023) от средних за квартал остатков на счетах физических лиц, открытых в коммерческом банке.
При наступлении страхового случая из этого фонда выплачивается страховое возмещение.
Работу ССВ обеспечивает государственная корпорация Агентство по страхованию вкладов (АСВ). АСВ действует под контролем Правительства и Банка России. К полномочиям АСВ относятся ведение реестра банков – участников ССВ, контроль формирования ФОСВ и управление его средствами.
Страхованию подлежат вклады – денежные средства, размещённые вкладчиками или в их пользу в банке – участнике ССВ на основании договора банковского вклада или договора банковского счёта, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.
К вкладчикам отнесены: физические лица – граждане Российской Федерации, иностранные граждане, лица без гражданства, в том числе индивидуальные предприниматели; юридические лица – малые предприятия и некоммерческие организации, которые действуют в одной из следующих организационно-правовых форм:
потребительские кооперативы, за исключением некредитных финансовых организаций;
некоммерческие организации – исполнители общественно полезных услуг.
Не подлежат страхованию денежные средства:
размещённые на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов;
размещённые в банковские вклады, внесение которых удостоверено депозитными сертификатами;
переданные банкам в доверительное управление;
размещённые во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;
являющиеся электронными денежными средствами;
размещённые на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунами или попечителями в пользу подопечных;
размещённые в субординированные депозиты;
размещённые на публичных депозитных счетах;
размещённые юридическими лицами или в их пользу (за исключением счетов вышеуказанных юридических лиц и специальных счетов, предназначенных для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме);
размещённые некоммерческими организациями, которые выполняют функции иностранного агента.
Право вкладчика на получение страхового возмещения возникает при наступлении страхового случая. К страховым случаям относятся отзыв лицензии у банка или введение в нём моратория на удовлетворение требований кредиторов. При наступлении указанных обстоятельств вкладчики банка – участника ССВ автоматически получают право на получение выплаты страхового возмещения по общему правилу до 1,4 млн руб. по всем вкладам и счетам в одном банке. Указанный лимит страхового возмещения действует для каждого банка отдельно.
В отдельных случаях предусмотрено повышенное страховое возмещение до 10 млн руб., например для денежных средств, размещённых на счёте эскроу для приобретения недвижимости (по состоянию на начало 2023).