Субъе́кты страхово́го де́ла, понятие российского законодательства, обозначающее участников страховых отношений, отвечающих ряду специальных требований, которые установлены законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее – закон о страховом деле). Согласно этому закону, в перечень участников страховых отношений входят страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; страховые организации (в том числе иностранные); перестраховочные организации; общества взаимного страхования; страховые агенты; страховые брокеры; операторы финансовых платформ; актуарии; Банк России как мегарегулятор финансового рынка; объединения субъектов страхового дела и ряд саморегулируемых организаций финансового рынка; специализированные депозитарии. Из них к субъектам страхового дела относятся страховые организации, иностранные страховые организации, общества взаимного страхования и страховые брокеры.

С 30 января 2019 г. контроль и надзор за деятельностью субъектов страхового дела в Российской Федерации осуществляет департамент страхового рынка Банка России. Понятие «субъект страхового дела» используется в ряде соответствующих нормативных правовых актов ЦБ, регулирующих финансовый рынок. В частности, регулятор применяет этот термин даже при решении статистических учётных задач – например, в рамках классификации некредитных финансовых организаций (НФО): субъекты страхового дела определяются Банком России как один из видов НФО.

Перечисленные выше субъекты страхового дела объединены прежде всего своей профессиональной деятельностью на страховом рынке, которая и определяет характер специальных требований к ним. Согласно закону о страховом деле, деятельность таких субъектов подлежит надзору со стороны уполномоченных государственных органов, в том числе лицензированию, а сведения о них должны вноситься в единый государственный реестр субъектов страхового дела. Кроме того, должны соблюдаться определённые требования к наименованию субъекта страхового дела. Для развития соответствующих положений закона о страховом деле Банком России издан специальный нормативный акт, регламентирующий порядок ведения единого государственного реестра субъектов страхового дела; в нём детализированы правила учёта таких субъектов. В отношении руководителей и главных бухгалтеров этих субъектов либо самих субъектов, если они являются физическими лицами, устанавливаются специальные квалификационные требования.

Как следует из соответствующих положений закона о страховом деле, страховщик должен отвечать следующим требованиям:

• создать в соответствии с российским законодательством юридическое лицо либо иностранное юридическое лицо, отвечающее требованиям закона о страховом деле;

• заниматься страхованием и (или) перестрахованием или взаимным страхованием;

• получить лицензию на осуществление соответствующего вида страховой деятельности при условии соблюдения ограничений на определённые виды страхования для страховщиков (один субъект страхового дела вправе заниматься только личным страхованием и страхованием жизни как его частью или же только имущественным страхованием вкупе с личным страхованием – за исключением страхования жизни);

• отказаться от предпринимательской деятельности, не связанной со страхованием;

• выполнять требования Банка России по финансовой устойчивости;

• по итогам каждого отчётного года обеспечивать обязательное актуарное оценивание деятельности страховой организации (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей исключительно обязательное медицинское страхование) и общества взаимного страхования ответственным актуарием;

• в случае если страховщик является иностранной страховой организацией – привести свою деятельность в соответствии с требованиями, установленными п. 1 ст. 33.1, а также п. 3 ст. 6 закона о страховом деле.

Основная особенность общества взаимного страхования как субъекта страхового дела (деятельность таких обществ в России регламентирована Федеральным законом от 29 ноября 2007 № 286-ФЗ «О взаимном страховании») заключается в том, что оно, занимаясь страхованием на основании членства в этом обществе, не является коммерческой организацией, т. е. не осуществляет предпринимательскую деятельность.

Закон о страховом деле рассматривает страховых агентов и брокеров в качестве страховых посредников. Однако между ними имеются принципиальные различия, благодаря которым только брокеры могут быть законодательно отнесены к субъектам страхового дела. Одно из таких различий заключается в том, что страховыми брокерами являются юридические лица (коммерческие организации) или постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица, тогда как страховыми агентами могут быть физические или юридические лица. Если страховой агент вправе только представлять страховщика, действуя исключительно от его имени, то страховой брокер действует самостоятельно от своего имени, что и создаёт основания для применения к нему требований лицензирования и осуществления в отношении него соответствующего надзора.

Реестр объединений субъектов страхового дела по состоянию на 1 июля 2023 г. содержит информацию о 18 объединениях субъектов страхового дела (на 1 августа 2022 – 20 объединений). Эти объединения формируются по региональному (Союз страховщиков Уральского региона «Белый соболь», Рязанская ассоциация страховщиков) и по отраслевому принципу (Российский союз автостраховщиков, Национальный союз страховщиков ответственности, Ассоциация страховщиков жизни). Отдельно следует отметить особый статус Российского союза автостраховщиков, поскольку, в отличие от остальных, это объединение субъектов страхового дела предполагает обязательное членство для страховщиков, осуществляющих ОСАГО. Правила организации таких объединений детализированы соответствующими положениями закона о страховом деле. К целям профессиональных объединений страховщиков, наряду с общим развитием страхового дела, относятся обеспечение взаимодействия страховщиков и защита интересов страховых компаний; регулирование внутрикорпоративных отношений; контроль за исполнением правил профессиональной деятельности.

Наконец, закон о страховом деле предусматривает и другой тип объединений страховщиков – страховой (перестраховочный) пул, который, в отличие от упомянутых выше объединений, занимается непосредственно страховой деятельностью на финансовом рынке, помогая обеспечить и сохранить финансовую устойчивость страховщиков, используя в своей деятельности принципы сострахования или же перестрахования.