Шка́лы эквивале́нтности (англ. equivalence scales), статистический метод приведения оценок монетарных показателей благосостояния (доходов, расходов, потребления) домашних хозяйств разного размера и состава к сопоставимому виду. Шкалы эквивалентности обеспечивают ключи перехода от домохозяйства как группы лиц (или одного лица) к домохозяйству как потребительской единице, размер которой определяется числом образующих её условных потребителей.

Шкалы эквивалентности представляют собой таблицы, где для разных типов домохозяйств приведены коэффициенты преобразования номинальных показателей благосостояния в эквивалентные относительно базового домашнего хозяйства. Базовому домохозяйству в шкале эквивалентности присваивают значение 1, а все остальные типы домохозяйств соотносят с этим значением. Базовым домашним хозяйством часто служит домохозяйство, состоящее из одного взрослого лица.

В домохозяйствах, состоящих из двух лиц и более, каждому члену семьи присваивается свой удельный вес в составе потребительской единицы. Для расчёта эквивалентного дохода совокупный доход домохозяйства делят на сумму присвоенных его членам весов. Этот метод называют выравниванием (англ. Equivalisation). Таким способом рассчитанные доходы домохозяйства становятся эквивалентными по отношению к доходу базового домашнего хозяйства. Шкалы эквивалентности учитывают фактор экономии от ведения относительно большого хозяйства (эффект масштаба) и фактор различий в индивидуальных потребностях членов домашнего хозяйства различных возрастных категорий.

Эффект экономии на масштабе зависит от соотношения в бюджете домашнего хозяйства затрат на удовлетворение индивидуальных потребностей его членов с затратами на удовлетворение общих семейных потребностей. Чем больше размер домашнего хозяйства, тем относительно меньший (в расчёте на одного члена домохозяйства) совокупный доход требуется для удовлетворения сопоставимых потребностей. Этот эффект зависит от доли расходов на приобретение благ и услуг, которые не имеют прямой зависимости от числа членов домохозяйства (жильё, часть коммунальных услуг, транспортные средства, бытовая техника, мебель, строительные материалы, предметы домашнего обихода и др.) в общих расходах домашнего хозяйства. Потребление таких благ и услуг одним лицом не сокращает возможность удовлетворить аналогичные потребности другими членами домашнего хозяйства. Доля в потребительском бюджете затрат на такие блага и услуги имеет тенденцию к росту и наиболее заметна в странах с высоким уровнем благосостояния. Отказ от учёта влияния экономии на масштабе завышает реальный уровень разрыва в доходах между бедными и богатыми странами и домохозяйствами.

Наиболее известны и широко применяются в национальной и международной практике 3 шкалы эквивалентности:

• Оксфордская шкала (старая шкала ОЭСР) [англ. Oxford scale (Old OECD scale)];

• модифицированная (новая) шкала ОЭСР (англ. OECD-modified scale);

• шкала квадратного корня (англ. Square root scale) (Canberra Group Handbook on Household Income Statistics, С. 69).

Если использовать старую шкалу ОЭСР, то размер домохозяйства, состоящего из двух взрослых и одного ребёнка, как потребительской единицы составит 2,2 условных потребителя. В данном случае используются следующие весовые коэффициенты: первому взрослому лицу присваивается 1, второму взрослому и всем остальным взрослым – по 0,7, всем детям – по 0,5. По этой шкале домохозяйство, состоящее из одного взрослого и двух детей, представляет собой 2 условных потребителя (1 + 0,5 + 0,5); двое взрослых с двумя детьми – это 2,7 условного потребителя (1 + 0,7 + 0,5 + 0,5). Данная шкала эквивалентности применяется с начала 1980-х гг.

Согласно модифицированной шкале ОЭСР, членам домохозяйств присваиваются следующие весовые коэффициенты: первому взрослому лицу – 1; второму взрослому и всем остальным взрослым – по 0,5; всем детям – по 0,3. Данная шкала эквивалентности используется Евростатом с 1990-х гг. для расчётов доходного неравенства и бедности в странах ЕС. По этой шкале домохозяйство, состоящее из одного взрослого и двух детей, представляет собой 1,6 условного потребителя (1 + 0,3 + 0,3); двое взрослых с двумя детьми эквивалентны 2,1 условного потребителя (1 + 0,5 + 0,3 + 0,3); два взрослых с одним ребёнком – это 1,8 условного потребителя (1 + 0,5 + 0,3).

Эффект масштаба в обеих шкалах учтён в разнице между коэффициентами первого взрослого лица и всех остальных членов домашнего хозяйства.

Эквивалентный доход с использованием шкалы квадратного корня представляет собой частное от деления общего дохода домашнего хозяйства на квадратный корень числа его членов. Эта шкала рекомендуется ЕЭК ООН для измерения бедности в Европе. Данная шкала учитывает только фактор эффекта экономии на масштабе.

В мире накоплен большой опыт разработки национальных шкал эквивалентности, причём первые примеры относятся ещё к 19 в. Национальные шкалы разрабатывают исходя из специфики потребления резидентного населения и особенностей нормативно-правового регулирования. В одних странах шкалы эквивалентности учитывают различия в индивидуальных потребностях по полу, более детально представляют возрастные группы потребителей. Другие страны на практике отталкиваются только от размера домохозяйства и применяют коэффициент эластичности (эластичность эквивалентности), определяющий степень зависимости материальных потребностей домохозяйства от числа его членов, полностью абстрагируясь от учёта индивидуальных особенностей потребления.

Номинальные показатели благосостояния пересчитываются в эквивалентную форму $(N)$ следующим образом:

$N=D/S^{E}$ ,

где $D$ – номинальный доход (показатель благосостояния) домохозяйства,

$S$ – число членов в домохозяйства,

$E$ – коэффициент эластичности (эластичность эквивалентности).

Коэффициент эластичности является тем параметром, который переводит число членов домохозяйств в число условных потребителей. Значения коэффициента варьируются в пределах от 0 до 1. Значение $E = 0$ соответствует случаю, когда в качестве меры дохода используется совокупный располагаемый доход домохозяйства независимо от числа членов семьи; значение $E=1$ соответствует практике применения дохода домохозяйства в расчёте на одного члена семьи без эффекта выравнивания. Чем меньше значение коэффициента эластичности, тем выше экономия на масштабе. Использование шкалы квадратного корня является частным случаем данного метода при $E = 0,5$.

Принимая размер домохозяйства в качестве определяющего фактора, эластичность эквивалентности отражает изменение экономических потребностей в зависимости от размера домохозяйства.

Национальные статистические службы и иные государственные организации самостоятельно оценивают числовые значения коэффициента. В странах, где нет сведений о распределении номинальных доходов в обществе, коэффициенты эластичности применяются для пересчёта расходов или потребления домашних хозяйств. Эмпирической основой для разработки национальных шкал эквивалентности служат данные выборочных статистических обследований бюджетов домашних хозяйств, или они рассчитываются на основе опросов мнений респондентов из числа членов домохозяйства об общесемейных и индивидуальных потребностях.

Эксперты считают, что эквивалентные доходы являются лучшими измерителями неравенства и бедности и дают корректные и справедливые оценки, т. к. в их основе лежит концепция потребления. Особенно полезны они при международных сопоставлениях из-за существенных различий стран мира в распространённости типов домашних хозяйств и по возрастной структуре населения.

В частности, в ЕС эквивалентный доход применяется при расчёте показателя риска бедности (англ. at risk of poverty) или социального отторжения (англ. social exclusion), эксклюзии, где критерием материальной недостаточности служит граница бедности, равная 60 % от национального медианного располагаемого эквивалентного дохода. Ряд показателей, характеризующих бедность и неравенство, также основаны на распределениях домохозяйств по эквивалентному доходу:

• квинтильный коэффициент (англ. income quintile share ratio; $S80/S20$ ratio) – отношение совокупного дохода верхней квинтильной группы (20 % населения с самым высоким эквивалентным доходом) к совокупному доходу нижней, самой бедной, квинтильной группы (20 % населения с самым низким эквивалентным доходом);

• относительный коэффициент медианного дохода (англ. relative median income ratio) – отношение медианного эквивалентного располагаемого дохода лиц в возрасте 65 лет и старше к медианному эквивалентному располагаемому доходу лиц в возрасте до 65 лет;

• относительный медианный разрыв в уровне риска бедности (relative median at-risk-of-poverty gap) – разница между медианным эквивалентным располагаемым доходом лиц, находящихся ниже порога риска бедности, и порогом риска бедности (Eurostat).

В России государственная статистика в аналитических целях рассчитывает и публикует показатели неравенства доходов на основе эквивалентного дохода. Расчёты проводятся с использованием шкалы эквивалентности квадратного корня (Федеральная служба государственной статистики).

Использование процедуры выравнивания с применением шкал эквивалентности снижает показатели бедности и неравенства по сравнению с оценками на основе номинальных доходов. Выбор шкалы эквивалентности влияет на числовые значения этих показателей, а также меняет состав социальных страт, сформированных по эквивалентному доходу (Canberra Group handbook ... 2011. P. 71; Руководство по измерению бедности. 2017. С. 77–79).