Страхова́ние ба́нковских ри́сков (англ. bank risk insurance), комплекс страховых продуктов, разработанный для защиты имущественных интересов банков от различных рисковых событий; относится преимущественно к страхованию предпринимательских рисков. Объектом страхования выступают имущественные интересы кредитной организации, подвергаемые рискам имущественных и финансовых потерь в ходе деятельности организации и вследствие реализации внешних и внутренних угроз, противоправных действий третьих лиц, действий сотрудников организации.

Традиционно банки располагают достаточно развитой системой управления рисками, в рамках которой в качестве одного из ключевых методов используется страхование. Ввиду этого страховые компании обычно предлагают кредитным организациям комплексную страховую защиту, объединяющую страхование от различных видов рисков. Основываясь на международной и российской практике, можно выделить следующие основные виды страхования банковских рисков:

1. Комплексное банковское страхование.

2. Страхование киберрисков.

3. Страхование имущества.

4. Страхование ответственности персонала, директоров и руководящих сотрудников.

5. Страхование вкладов.

Комплексное банковское страхование

Наиболее распространённый вид страхования банковских рисков – комплексное банковское страхование (Banker’s Blanket Bond, BBB), сокращённо – полис страхования BBB. В основе этого продукта лежит страхование банков от противоправных действий персонала и третьих лиц.

Принято считать, что прототип такого страхования появился в Великобритании в конце 19 в. в компании Lloyd’s в виде страхования банков от риска грабежа. Затем в 1916 г. в США появился страховой продукт, предоставляющий комплексную защиту банкам от различных рисков. Первоначально покрывались риски хищений и мошенничества применительно к имуществу, находящемуся на сохранении, однако со временем страховое покрытие существенно расширилось.

В 2020-х гг. система комплексного страхования банковских рисков распространена во всех странах Группы семи и большинстве стран «Группы двадцати». Хотя перечень застрахованных рисков постоянно изменяется, адаптируясь к национальному законодательству и текущей экономической ситуации, подобную страховую защиту во всех странах принято называть страхованием BBB.

К наиболее распространённым рискам, покрываемым полисом BBB, относятся злоупотребления и противоправные действия сотрудников банка, направленные на получение незаконной финансовой выгоды (совершённые ими самостоятельно или в сговоре с третьими лицами); подделка платёжных поручений, ценных бумаг, эмитируемых, выдаваемых банком, принимаемых им в качестве залога; работа с фальшивыми ценными бумагами (покрываются убытки в результате операций с фальшивыми, содержащими поддельные подписи или украденными ценными бумагами); убытки в связи с принятием фальшивых денежных средств; хищение ценных бумаг и иных объектов из хранилища банка; расходы на урегулирование убытков, вызванных страховыми случаями, предусмотренными страховым полисом BBB (расходы на специалистов по оценке; расходы при защите по выдвинутым против банка требованиям, искам, претензиям; судебные расходы и др.).

Размер страхового покрытия в Российской Федерации колеблется в зависимости от вида (профиля) банка, параметров его деятельности, страхуемых рисков. Величина страхового покрытия банков ряда европейских, азиатских стран и США значительно выше, чем у российских. При этом в рассматриваемом виде страхования часто используется франшиза – небольшие убытки до определённой суммы остаются на балансе кредитной организации и не возмещаются страховой компанией. Помимо этого, на величину страховой премии влияет уровень систем безопасности банка, размеры филиальной сети, объёмы и направления деятельности, репутация, страховая история и др.

Ввиду существенного размера страхового покрытия заключение договора комплексного страхования состоит из нескольких этапов. Обычно страховые компании предъявляют к потенциальным клиентам ряд условий: например, запрашивается подтверждение соблюдения определённых мер безопасности по предотвращению возможных убытков. Для оценки рисков и мер, принимаемых для снижения возможных потерь, страховые компании чаще всего привлекают специализированных оценщиков – сюрвейеров. Подобная экспертиза на этапе заключения договора позволяет выявить слабые места в системах безопасности и внутреннего контроля банка.

Страхование киберрисков

Как дополнение к полису BBB были разработаны страховые продукты, покрывающие убытки банков в результате посягательств на их кибербезопасность (Electronic Computer Crime, ECC). Риски защиты информационных и операционных систем (включая систему электронного перевода платежей), а также баз данных о клиентах и вкладчиках стали одними из ключевых для банков; техническое преодоление и страхование таких рисков становятся в последние полтора десятилетия всё более востребованными. Соответственно, покрытие рисков от киберпреступлений зачастую выступает составной частью страхового покрытия BBB. Это делает более прозрачным и простым процесс урегулирования убытков в случае киберпреступлений и реализации угроз информационным и операционным системам банка, поскольку страховое событие может подпадать под покрытие обоих полисов и BBB, и ECC, что способно затруднить расчёт возмещения со стороны разных страховщиков.

Страхование имущества

Часть рисков, угрожающих имущественным интересам банков, например связанных с хищением и иными противоправными действиями, покрывается полисом BBB; однако другая часть может покрываться отдельным договором страхования, либо же банк приобретает ряд страховых продуктов вне комплексного страхования. В любом случае удобнее, если страховая защита обеспечивается одним страховщиком. Это позволяет снизить страховую премию на этапе заключения договора страхования за счёт скидок, предоставляемых корпоративным клиентам, а также ускорить процесс урегулирования убытков при наступлении страхового случая. Зачастую страховые события вызваны различными факторами риска, которые могут покрываться разными договорами, так что процесс взаимодействия страховщиков при этом занимает достаточно долгое время.

Подобным образом могут быть застрахованы от различных рисков (утраты, повреждения или уничтожения в результате различных рисковых факторов) нефинансовые активы банка (здание, внутренняя отделка, находящееся внутри помещения имущество, принадлежащее банку); банкоматы, принадлежащие банку; пластиковые карты, выпущенные банком; собственно имущество банка и то имущество, за которое банк несёт ответственность, при хранении и перевозке; финансовые риски (неисполнение обязательств по долговым обязательствам); предпринимательские риски (убытки в результате неисполнения контрагентами банка своих обязательств; убытки от перерыва в коммерческой деятельности).

При страховании вышеперечисленных рисков возможны различные виды покрытия. Так, страховая защита может распространяться только на сеть банкоматов и терминалов, в расширенном варианте может покрывать и кассовые узлы, хранилища, инкассаторские перевозки.

Страховыми компаниями разработан отдельный страховой продукт – страхование эмитента пластиковых карт, покрывающее риски подделки, утраты пластиковых карт, которые, в свою очередь, способны вызвать убытки банка-эмитента, а также косвенные судебные издержки. Указанные риски не входят в стандартный полис BBB, но могут предусматриваться при предоставлении дополнительного покрытия к основному договору комплексного страхования.

Страхование ответственности персонала, директоров и руководящих сотрудников (D&O)

Зачастую страхование профессиональной ответственности сотрудников банка является частью комплексного покрытия BBB. Также достаточно часто кредитные организации заключают самостоятельный договор страхования ответственности именно директоров и руководящих сотрудников (англ. Directors & Officers Liability, D&O) с более весомой страховой защитой, покрывающей убытки в результате непреднамеренных ошибок руководителей организации, в том числе расходы, связанные с претензиями со стороны налоговых и регулирующих органов, акционеров, клиентов. К ошибочным действиям в рамках данного страхования обычно относят нарушение должностных обязанностей; ошибочные или вводящие в заблуждение высказывания, которые повлияли на принятие решений заинтересованными лицами; небрежность; бездействие и др.

Страхование вкладов

Страхование банковских вкладов позволяет снизить риски неисполнения банком своих обязательств перед вкладчиками – физическими лицами и некоторыми категориями юридических лиц. В России данный вид обязательного страхования появился в 2003 г. с принятием Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». По состоянию на 2022 г. в России действовала система обязательного страхования вкладов для российских банков; страхование осуществляет государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». Участие в ней обязательно для всех банков, имеющих право на работу с физическими лицами. Актуальный список кредитных организаций, участвующих в системе страхования вкладов, публикуется на официальном сайте Агентства по страхованию вкладов. Страховыми случаями признаются отзыв (аннулирование) Банком России лицензии банка или введение ЦБ моратория на удовлетворение требований его кредиторов. Размер страхового возмещения определяется исходя из суммы застрахованных обязательств банка перед вкладчиком (суммы средств банковского вклада), но не более 1,4 млн руб. в совокупности по всем открытым вкладам на одного вкладчика в одной кредитной организации.