Догово́р перестрахова́ния, договор, по которому страховщик, принявший на себя риск выплаты страхового возмещения, приобретает права страхователя, передавая часть принятого риска перестраховщику, при этом оставаясь обязанным перед страхователем в полном объёме принятого на себя риска.

В ст. 967 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) и ст. 13 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее – Закон об организации страхового дела) не содержится понятия договора перестрахования, лишь указывается, что перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключаемого между перестрахователем и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства.

Системный анализ норм ГК РФ и Закона об организации страхового дела о страховании и перестраховании позволяет выявить назначение, сущность и специфику отношений по перестрахованию и договора перестрахования.

В доктрине страхового права под договором перестрахования понимается соглашение между перестрахователем и перестраховщиком, в силу которого перестраховщик обязуется при наступлении факта страховой выплаты перестрахователем [как страховщиком по заключённому со страхователем основному договору страхования (страховой случай)] возместить убытки (или их часть) от выплаченного страхового возмещения в пределах страховой суммы, а перестрахователь, в свою очередь, обязуется уплатить установленную перестраховочную премию (Сокол. 2021. С. 243–259).

Договор перестрахования может быть рассмотрен как разновидность договора имущественного страхования (перестраховщик возмещает перестрахователю не убытки, как в имущественном страховании, а расходы по страховой выплате в пределах страховой суммы по договору перестрахования), а также может быть отнесён к договорам страхования предпринимательских рисков. Однако страхование предпринимательского риска, по общему правилу, производится на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом страхователя своих обязательств перед ним либо неполучения дохода в случае непредвиденного изменения условий осуществляемой деятельности по причинам, не зависящим от предпринимателя.

Современная договорная и судебная практика ориентируется на определение, закреплённое в Базовом стандарте совершения страховыми организациями операций на финансовом рынке, утверждённом протоколом Банка России от 9 августа 2018 г. № КФНП-24, в котором под договором перестрахования понимается «соглашение о страховании одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательством по страховой выплате, заключённое между перестраховщиком и перестрахователем путём составления и подписания одного документа, путём акцепта оферты или путём обмена документами, содержащими соглашение сторон по всем существенным условиям, посредством почтовой, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от соответствующей стороны, в том числе путём направления перестраховщиком перестрахователю договора перестрахования (перестраховочного слипа, соглашения, сертификата, свидетельства, коверноты и т. п.)» (п. 1.5).

Объектом договора перестрахования считается риск выплаты страхового возмещения по договору страхования, при этом объект договора перестрахования следует отличать от объекта договора сострахования, где в качестве такового выступает одно и то же имущество.

Договор перестрахования должен содержать всю существенную информацию о конкретном риске, передаваемом в перестрахование.

Предметом договора перестрахования являются риски выплаты страхового возмещения по конкретным обязательствам перестрахователя, существующие к моменту заключения договора перестрахования.

Страховым случаем по договору перестрахования является наступление факта выплаты страхового возмещения по основному договору страхования. Субъектами договора перестрахования выступают только страховщики (перестрахователь и перестраховщик). В то же время ответственным перед страхователем по основному договору страхования за осуществление страховых выплат остаётся страховщик по этому договору (п. 3 ст. 967 ГК РФ).

Указание в договоре перестрахования в качестве выгодоприобретателя лица, являющегося страхователем (выгодоприобретателем) по договору страхования, может свидетельствовать о заключении договора сострахования (двойного страхования), а не перестрахования.

Поскольку к договору перестрахования применяются правила главы «Страхование» ГК РФ, договор перестрахования, если в нём не предусмотрено иное, вступает в силу в момент уплаты страховой премии или её первого взноса (п. 1 ст. 957 ГК РФ).