Термины

Кредитоспособность

Кредитоспосо́бность, способность заёмщика получить , а также полностью и в установленный срок отвечать по своим долговым обязательствам перед (основному долгу и процентам). В банковской практике кредитоспособность лежит в основе принятия решений о целесообразности предоставления заёмных средств, обоснованности потребности в кредите, об уровне процента, соответствии характера кредита кредитным стандартам банка, концентрации в портфеле банка. Кредитоспособность представляет собой комплексную систему оценки всех сторон деятельности клиента, включая оценку его намерений выполнять . Основные элементы такой системы оценки: (данные об исполнении долговых обязательств по ранее предоставленным кредитам), анализ клиента (определяется на основе группы финансовых показателей, характеризующих сбалансированность параметров его деятельности и способности генерировать денежные потоки, достаточные для обслуживания долга), прогноз изменения финансовой устойчивости клиента и оценка вероятности , его последствий для банка, делового риска, присущего бизнесу клиента, достаточности и обеспечения по кредиту.

Оценка намерений клиента выполнять долговые обязательства базируется на анализе кредитной истории клиента. В случае если кредитная история недостаточна или полностью отсутствует, уделяет повышенное внимание другим элементам системы оценки. Анализ финансовой устойчивости заёмщика банка проводится на основе системы финансовых показателей, характеризующих способность клиента своевременно рассчитываться по обязательствам. К числу таких показателей относятся: группа коэффициентов ликвидности (, , ) обеспеченности собственными источниками средств и собственными оборотными , показатели оборачиваемости , , обеспеченности , и доходности деятельности, обслуживания долга и др. Каждый банк выбирает разную комбинацию набора финансовых индикаторов и даёт им соответствующую оценку, как правило, в баллах, которая используется в последующем в совокупности с другими элементами системы оценки для определения класса или рейтинга кредитоспособности клиента. Учитывая, что кредитоспособность предполагает способность клиента отвечать по обязательствам в будущем, кредитор моделирует изменение финансовой устойчивости в прогнозном периоде на основе выбранных финансовых параметров, включая денежные потоки, оценивает вероятность дефолта клиента и объём потерь в случае реализации этого сценария. В условиях рыночной среды особое внимание при оценке кредитоспособности клиента уделяется деловому риску, сопутствующему его бизнесу. Деловой риск позволяет кредитору учесть последствия изменения на финансовую устойчивость клиента.

Способность клиента отвечать по долговым обязательствам перед банком в случае невозврата кредита может быть удовлетворена за счёт других источников средств, например реализации предмета , выступающего вторичным источником возвратности кредита. В этой связи при оценке кредитоспособности клиента оценивается достаточность стоимости залога для покрытия обязательств перед банком и степень его ликвидности (способности быть реализованным по рыночной цене). Результаты оценки кредитоспособности позволяют кредитору выяснить класс (уровень) кредитоспособности клиента, учесть это в условиях кредитного соглашения, установить обоснованный уровню принимаемого риска , определить срок и сумму кредита.

При принятии положительного решения о выдаче кредита банк проводит на постоянной основе мониторинг кредитоспособности, принимая при необходимости превентивные меры по предотвращению невозврата кредита и причитающихся процентов, в том числе за счёт ужесточения условий кредитного соглашения.

  • Неопределенность
  • Банковские услуги
  • Финансовые и фондовые рынки
  • Долг