Финансовый мониторинг (легальная дефиниция)
Фина́нсовый монито́ринг, совокупность действий государства посредством издания определённых нормативных актов и создания уполномоченных органов, усилия которых направлены на предотвращение легализации денег, полученных преступным путём, и финансирования терроризма как в отдельных субъектах Российской Федерации, так и в масштабе всей страны и за её пределами (Система финансового мониторинга в Российской Федерации / В. И. Глотов, Е. Н. Никулина, А. П. Иванов, С. А. Коминар. Нижний Новгород, 2005.[1] С. 9).
Правовую основу финансового мониторинга как системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма составляет Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».
Институциональная основа финансового мониторинга состоит из государственных органов и организаций, образующих 3-уровневую структуру:
- Первый уровень – уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения – Федеральная служба по финансовому мониторингу.
- Второй уровень – органы государственной власти РФ, Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, государственные корпорации и иные организации, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления, предоставляющие уполномоченному органу информацию и документы для выполнения его функций.
- Третий уровень – хозяйствующие субъекты, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом: кредитные, страховые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг и т. д.